2017

201

20

2

년도 

년도 연간 

연간 감사결과

감사

2017년도  연간 

 

2018. 2.

한국조폐공사 감사실

순      서

Ⅰ.  2017년도  감사  환경  및  운영방향 ··················   1

Ⅱ.  2017년도  연간  감사결과 ··································   2

    1.  총평 ······················································································   2

    2.  실지감사  실적 ····································································   3

    3.  일상감사  실적 ····································································   8

Ⅲ.  감사성과  향상을  위한  제도개선  실적 ···········   9

<붙임> 2017년도  연간  감사결과  세부내역 ·················  

10

-  1  -

Ⅰ 2017년도  감사환경  및  운영방향

1. 대･내외 감사환경

◦  공공부문 개혁 및 높은 책임성 요구 증가에 따른 내부통제 강화 필요

◦  조기 대통령 선거, 장기 연휴 등으로 인한 해이해진 공직기강 확립 

◦  전통 사업 감소에 따라 공사의 사업 등 체질개선을 위한 감사역량 집중

◦  리스크 예방 감사활동 강화 등 내부감사 효율성 및 전문성 요구 증대

2. 감사 운영방향

 리스크 기반 감사과제 발굴 및 사전예방 감사활동 강화

  ◦ 대내외 환경변화에 따른 잠재 리스크 발굴 및 비효율적 요소 개선

  ◦ 불합리한 관행 및 제도 개선, 대안 제시의 컨설팅 감사에 역량 집중

 제조업 기반의 고유 리스크에 대한 특정감사 강화

  ◦ 제조업 고유위험에 기반한 취약분야 내부통제 관리체계 강화

  ◦ 은행권, 주화, 여권 등 주력제품에 대한 생산품질 실태 점검

 생산･품질분야 리스크 기반의 현장밀착형 상시감사 정착

  ◦ 본부별 책임감사인의 지정･운영으로 사전예방 내부통제시스템 구축

 감사인의 전문성 강화를 위한 역량 개발 추진

  ◦ 체계적인 감사 역량개발을 통한 감사인과 자체감사기구 전문성 강화

 공직자로서 기본을 강조하는 엄정한 공직기강 확립

  ◦ 공직자로서 품행 및 근무태도 관련 제규정 준수 실태 집중 점검

-  2  -

Ⅱ 2017년  연간  감사결과

1. 총 평

□ 외부 감독기관의 감사 및 점검에 따른 감사자원의 효율적 배분

◦  감사원  감사  및  기획재정부  점검  등으로  집행부의  감사  피로도를  감안한 

자체감사 계획 수립 및 시행 (연인원 대비 처분 건수는 전년도 수준 유지)

※ 연간 16회 46일간 실시, 감사연인원 259명 투입, 107건 처분 요구

◦  대통령 선거, 명절 연휴 등 해이해진 공직기강 확립을 위한 복무점검 강화 

※ 2017년 복무감사 : 감사연인원 32명 투입, 18건 처분 요구

□ 일상감사를 통한 잠재적 위험요인 차단 및 사전 예방감사 활동 강화 

◦ 사전 예방감사 활성화로 연간 809건 검토, 1인당 평균 일상감사건수 101건

※ 2016년 : 연간 일상감사 664건, 1인당 평균 일상감사건수 83건

◦ 예산절감, 계약내용 검토 등 332건 일상감사 검토 의견 제시 (의견제시율 41.0%)

※ 2016년 : 266건 감사의견(의견제시율 40.1%) 제시

◦ 회계, 노무 분야 등 일상감사의 전문성 제고를 위한 복수감사인 제도 확대  

※ 복수감사인을 활용한 일상감사 건수 : 2016년 7건 → 2017년 24건

□ 적극행정 조직문화 활성화 및 업무처리에 대한 신상필벌 확립

◦ 열심히 일하는 적극적 조직문화 조성을 위한 적극행정 면책제도 운영

◦ 생산설비 국산화로 공급선 다변화로 예산절감에 기여한 직원 표창

◦ 유사･반복 지적사항에 대한 감사 처분 요구 강화(행정상 조치 → 신분상 조치)

-  3  -

2. 실지감사 실적

2.1.  감사실시  현황

감사사항명

기  간

연인원(명)

종합감사

･ 2017년도 종합감사

10.11. ~ 10.31. (15일)

164

특정감사

(5회)

･ 생산·품질 및 기술관리 특정감사  

03.13. ~ 03.21.  (6일)

24

･ 방호관리업무 운영실태 특정감사

04.10. ~ 04.12.  (3일)

9

･ 감사결과 이행실태 점검

12.19. ~ 12.20.  (2일)

6

･ 정기공시 점검 (상반기)

05.30. ~ 05.31.  (2일)

2

･ 정기공시 점검 (하반기)

11.28. ~ 11.29.  (2일)

2

성과감사

(2회)

･ 상반기 상시감사

06.08. ~ 06.09.  (2일)

6

･ 하반기 상시감사

12.04. ~ 12.05.  (2일)

6

복무감사

(4회)

･ 설 명절 복무감사

01.20. ~ 01.20.  (1일)

4

･ 상반기 복무감사

04.20. ~ 04.20.  (1일)

13

･ 하반기(추석 명절) 복무감사

09.28. ~ 09.28.  (1일)

3

･ 연말 복무감사

12.13. ~ 12. 13. (1일)

12

재무감사

(4회)

･ 2016년도 4분기 법인카드 사용실태 점검

02.08. ~ 02.09.  (2일)

2

･ 2017년도 1분기 법인카드 사용내역 점검

05.23. ~ 05.24.  (2일)

2

･ 2017년도 2분기 법인카드 사용내역 점검

08.07. ~ 08.08.  (2일)

2

･ 2017년도 3분기 법인카드 사용내역 점검

11.21. ~ 11.22.  (2일)

2

계

 총 16회 실시

  연 간             (46일)

259

  

 

주1) 감사원 권고사항 이행 및 감사피로도 경감을 위해 하부기관별 격년으로 종합감사 실시

  

 ※ 2016년도 감사실시 현황

구 분

종합감사

특정감사

성과감사

복무감사

재무감사

계

감사일수

17일

35일

23일

4일

8일

87일

연 인 원

198명

137명

25명

20명

8명

388명

-  4  -

2.2.  감사  처분요구  현황

2.2.1.  처분요구  총괄

( 단위 : 건, 명, 백만 원 )

구분

합 계

징계 

(인원)

경고

(인원)

주의

(인원)

변상

(금액)

시 정

개선

(금액)

권고

(금액)

통보

현지
조치

(금액)

모범
사례

(인원)

총 건수

신분상

조치인원

재정상

조치금액

금액 기타

종합감사

61

1

(455)

-

2

16

-

5

4

15

-

8

8

3

-

-

(1)

-

(454)

-

-

-

-

(1)

(2)

특정감사

20

4

(10)

1

2

6

-

1

2

5

1

-

2

-

(1)

(1)

(2)

-

(10)

-

-

-

-

-

-

성과감사

6

-

-

-

-

2

-

-

1

2

-

-

1

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

복무감사

18

30

-

-

1

12

-

-

2

-

-

-

3

-

-

(1)

(29)

-

-

-

-

-

-

-

-

재무감사

2

-

(1)

-

-

1

-

1

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

(1)

-

-

-

-

-

-

계

107

35

466

1

5

37

-

7

9

22

1

8

14

3

(1)

(2)

(32)

-

(465)

-

-

-

-

(1)

(2)

주2) 작성기준 : ｢공공감사정보시스템(감사원)｣  기준
    - 신분상 조치인원 : 모범사례 인원(2명)은 인원 산정에서 제외
    - 재정상 조치금액 : 모범사례 예산절감 금액(413백만 원)은 금액 산정에서 제외

※ 2016년도 처분요구 현황

                                                                     ( 단위 : 건, 명, 백만 원 )

합 계

징계 경고 주의 변상

시정

개선 권고 통보

현지
조치

모범
사례

건수

신분상

조치인원

재정상

조치금액

금액 기타

167

27

283

4

14

30

1

14

23

38

10

7

20

6

 

2.2.2.  신분･재정상  처분  요구

 

신분상 조치 (명)

재정상 조치 (백만원)

예산절감 등

(백만원)

감봉

견책

경고

주의

계

추징

변상

회수

기타

계

-

1

2

32

35

-

-

5

461

466

413

※ 2016년도 처분요구 현황

신분상 조치 (명)

재정상 조치 (백만원)

예산절감 등

(백만원)

감봉

견책

경고

주의

계

추징

변상

회수

기타

계

-

4

18

5

27

-

11

57

215

283

506

-  5  -

2.3.  주요  처분내역

구분 처분

내 용

조치결과

종

합

감

사

시정 

◦  ▣▣▣▣기 보완 계획 부적정

  -  제지본부  ▣▣▣▣기(★★-1)  보완에  앞서  화폐

본부 유휴설비에 대한 활용 검토 미흡

  - 고장발생에 대한 투자 시급성 판단 미흡

  - 수표 사업량 지속 감소로 투자 범위 재판단

- 전자부문에 대한 투자집행

(430백만 원) 보류 및 투자 

시급성 등을 고려하여 투자 

여부를 재판단 (`17. 12.)

시정

경고

◦  연차휴가 부여 불철저

  - 출근율 80% 미만 직원에게도 1개월 개근 시 1일의 

연차휴가를 부여해야 하나, 19명의 직원에게 89

일의 연차휴가 미부여

- 연차휴가 미부여 직원에게 

연차휴가  부여  및  연차

보상금 지급(`17. 12.)

- 관련 부서‘경고’처분
   (`18. 1.) 

주의

◦  외자 조달 계약서 작성 불철저

  - 공급자 설치조건 외자계약 체결 시 설치지연에 대한 

지체상금 부과조건을 두지 않아 설치지연 발생에도 

지체상금을 부과하지 못할 우려

- 설치지연에 대한 지체상금 

징수가 가능하도록 계약서 
작성 (`18. 3.) 

개선

◦  해외 대리인 계약업무 불합리

  - 해외 대리인 운영 관련 일부 지역에서 사전 계약 체결 

없이 입찰대리 업무를 수행하고 있어,

  - 대리권 남용, 추가 수수료 부담 및 수요처 클레임 

발생 등 법적·경제적 문제 발생 우려

- 입찰참가 전 또는 수요처

와 계약체결 전 대리인과 
계약이 이루어지도록 계약
업무 개선 (`18. 1.) 

통보

◦  유형자산 내용연수 적용 불합리

  - 내용연수 10년 ∼ 40년을 적용하는 보일러, 냉･난

방설비, 전기설비  등 건물 부속설비의  내용연수 

세부 적용기준 부재

  - 내구연한 초과 시에도 감가상각잔액이 있어 신규

투자가 곤란하고, 신규투자 시에는 유형자산처분

손실 발생

-  건물  부속설비에  대한 

내용연수 세부 적용기준 

검토 후 적용(`18. 2.) 

-  6  -

구분 처분

내 용

조치결과

특

정

감

사

시정

개선

◦ 

▧▧제품 보증검사 불합리

- 

▧▧제품 외관 보증검사 시 최종제품에 대한 
검사가 미흡하고, 로트별 샘플링 검사를 하지 

않아 부적합품 공급 우려

- 

◎◎◎◎제품의 보증검사 시 조치사항 관리 및 
환류 미흡

 -  보증검사  절차  개선  및 

환류 철저(`17. 5.)

주의

◦  자재 사용실적 관리 및 ERP 입력업무 불철저

- 자재사용 내역을 과다하게 ERP에 입력하여 자재

관리 혼선 및 ERP 정보 왜곡

- 생산에 투입된 자재 사용실적을 미흡하게 관리

 - 관련 직원 주의 처분

   (`17. 5.)

주의

개선

◦  물품 반출입 처리 업무 부적정

- 물품 반출입 시 반출입 신청자가 승인까지 처리

하거나, 반출이 승인되기 전에 미리 물품을 반출

하는 등 물품 반출입에 대한 신청 및 승인업무를 

미흡하게 처리하였음.

 - 물품 반출입 신청 및 승인

업무 철저

 - 반출입 신청자가 승인자로 

지정되지  않도록  시스템 

기능 개선(`17. 4.)

권고

◦  사전 품질인증 절차에 관한 사항

- 사전 품질인증 시험 전 시험성적서 등 기술서류 

검토절차가 없어 불필요한 자원 투입 발생 

- 제출서류, 단계별 시험 절차, 시험결과 통보 등에 

대한 기준이 없어 업무혼선과 기술유출 우려

 - 사전 품질인증 절차에 대한 

세부절차 마련(`17. 7.)

견책

◦  특수경비원 관리업무 부당간섭 및 복무규율 위반

 - 특수경비원 관리업무 부당 간섭

 - 복무규율 준수의무 위반

 - ｢임직원 행동강령｣  위반

 - 관련 직원 징계 처분

   (`17. 6.)

시정

주의

◦  사업장 위험성평가 불철저

 - 산업재해가 발생하였는데도 수시 위험성 평가를 

실시하지 않는 등 재해발생 위험을 감소시키는 

노력을 소홀히 함.

 - 정기 위험성평가 결과 도출된 개선대책 미이행

 - 수시 위험성 평가 실시

 - 위험성 평가 결과 이행

   (`17. 7.)

-  7  -

2.4.  감사지적에  대한  조치이행  현황

                                                                 (2018. 2. 19. 기준)

구분

종합감사

특정감사

성과감사

복무감사

재무감사

계

처분건수

61건 

20건

6건

18건

2건

107건

완결건수

50건

20건 

6건

18건

2건

96건

이 행 률

82%

100%

100%

100%

100%

90%

 

※ 주요 미결 사항

구 분

처분

처분건명 및 이행상황

관계부서

처분일

(완료예정일)

2017년도

종합감사

주의

◦ 재산세 반기 회계처리 불철저

 -  재산세  관련  부담금  부채  및  비용을  반기결산 

지침에 반영 및 회계처리 조치 예정

기획처

`17. 12.

(`18. 8.)

개선

◦ 2단계 경쟁 등의 입찰 제안서 평가방법 불합리

 - 제안서 평가에 대한 세부기준 마련

조달실

`17. 12.

(`18. 3.)

개선

◦ 운전업무 관련자 음주운전 여부 확인 불합리

  - ｢음주운전행위 처리 지침｣  개정 예정

관리처

`17. 12.

(`18. 6.)

통보

◦ 영업비밀 보호 불합리

  - 영업비밀 보호 관련 법무법인 컨설팅 추진

 - 기관별 담당자 회의를 통해 조치사항 이행 예정

기술처

`17. 12.

(`18. 6.)

통보

◦ 화폐박물관 운영 불합리

  - 2018년 화폐박물관 운영계획에 조치사항 반영

 - 화폐박물관 수장고 지문인식시스템 도입 추진

홍보협력실

`17. 12.

(`18. 3.)

개선

◦ 방사선 안전관리 불합리

­방사선 안전관리에 관한 사항 규정에 명시하도록 

규정 개정 추진

기술처

`17. 12.

(`18. 6.)

-  8  -

3. 일상감사 실적

3.1.  실시현황

분 야

검토실적

의견제시

의견제시율

주요 정책의 집행 업무

102건

 50건

49.0%

예산 관리 업무

 609건

 236건

38.8%

계약 업무

26건

15건

57.7%

기타 업무

72건

31건

43.1%

계

809건

332건

41.0%

 

※ 2016년도 일상감사 실적

구분

검토실적

의견제시

의견제시율

실적

664건

266건

40.1%

3.2.  일상감사  주요내용

건명 및 사전시정 내역  

검토 효과

 ◦  성희롱·성폭력예방 지침 제정

 - 성희롱만을 대상으로 하는 지침(안)을 마련하였으나 ｢성폭력

방지 및 피해자보호 등에 관한 법률｣  개정에 따라 지침 제정이 

의무화된 성폭력 예방 관련 내용까지 포함하도록 조치

 

 ･  성폭력 관련 지침을

   포함하도록 조치

 ･  18개 조항 사전시정

 ◦  2017년도 투자사업 집행(KOMSCO 리모델링 및 현대화 사업)

 - 투자물품에 대한 사양 및 성능에 대하여 나라장터 공개 규격 

수준으로 상향 조정

 - 특허기술 적용, 주요자재 제원 등이 누락되어 규격 외 사항을 

나라장터에 공개된 규격에 따르도록 조치

 

 ･ 투자사업 목표 달성을 

위한 적정 성능 확보 

 

-  9  -

Ⅲ 감사성과  향상을  위한  제도개선  실적

 리스크 기반의 감사체계 확립을 통한 감사 자원의 효율적 운영 

◦  공사 고유 리스크 발생가능성 및 영향도 평가를 통한 감사과제 선정 및 수행

◦ 중장기 미래위험에 대비한 전산기반의 감사 발전 로드맵 수립

 상시모니터링과 실지감사를 연계한 Smart 상시감사 기반 마련 

◦ 상시모니터링(온라인  채널)과  실지감사(오프라인  채널)를  연계한  점검으로 

잠재위험을 사전에 예방하는 Smart 상시감사 정착 기반 마련

◦  상시감사를 통한 생산･품질분야의 체계적 내부통제시스템 구축 

 감사업무 수행의 전문성 향상을 위한 자체 감사기구 역량 강화 

◦  자체감사 전문성 제고를 위한 외부 전문가로 구성된 ｢감사자문위원회｣  신설 

◦  감사인 사내공모를 통한 인쇄실무 전문가 및 전문자격증 소지 인력 충원

◦  외부 감사부서와의 교차감사 및 외부전문가 감사 참여를 통한 감사역량 제고

 열심히 일하는 조직문화 확산 및 자체감사의 효과성･수용성 제고

◦  적극행정면책제도 활성화를 통한 열심히 일하는 조직문화 기반 확립

◦  집행부서와의 소통과 감사활동의 효과성 제고를 위한 명예감사인제도 운영 

◦  감사활동 개선사항 및 감사결과 수용성 제고를 위한 내부감사 품질평가 실시

 반부패 시책 추진 선도기관 위상 강화 및 청렴･윤리경영 문화 확산 

◦  ｢2017년도 공공기관 청렴도 측정｣  결과 7년 연속“우수 등급”기관 선정

◦ ｢부패방지 시책평가｣  4년 연속 “1등급 기관” 선정 등 청렴도 상위 기관으

로서 ｢2017년도 부패방지 시책평가｣  면제 혜택

-  10  -

<붙임>

2017년도  연간  감사결과  세부내역

□ 총 괄

감사
종류

계 획

실 적

처분내역(건)

감  사
사항수

대  상
기관수

실  시
연인원

감  사
사항수

대  상
기관수

실  시
연인원

징계  경고 주의 변상 시정 개선 권고 통보

현지
조치

모범
사례

의견서

발부 등

계

종합감사

1

3

120

1

3

164

-

2

16

-

9

15

-

8

8

3

-

61

특정감사

5

14

114

5

10

43

1

2

6

-

3

5

1

-

2

-

-

20

성과감사

2

8

16

2

2

12

-

-

2

-

1

2

-

-

1

-

-

6

복무감사

4

5

16

4

12

32

-

1

12

-

2

-

-

-

3

-

-

18

재무감사

4

20

8

4

20

8

-

-

1

-

1

-

-

-

-

-

-

2

일상감사

-

-

-

(809)

(5)

(809)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

(332)

-

합   계

16

50

274

16

47

259

1

5

37

0

16

22

1

8

14

3

(332)

107

재정상 조치(백만원)

신분상 조치(명)

추징 변상 회수 환부 기타

계

파면

정직

감봉

견책

경고

주의

계

금액 금액 금액 금액 금액 금액

3급

이상

4급

이하

3급

이상

4급

이하

3급

이상

4급

이하

3급

이상

4급

이하

3급

이상

4급

이하

3급

이상

4급

이하

3급

이상

4급

이하

계

-

-

5

-

461

466

-

-

-

-

-

-

-

1

-

2

1

31

1

34 35

 주3) 재정상 조치 : 모범사례 413백만 원 제외

비위 유형별 지적사항

조치 결과

복   무   기   강

행 정 관 리

재 산 관 리

독    직

완    결

미    결

직장
이탈

품위
손상

직권
남용

보안

및

비밀
누설

직무
유기

및

태만

감독
소홀

업무
처리
의위

법

부당

공문

서

위조

및

변조

문서
관리
소홀

현금
관리
소홀

물품
관리
소홀

재산
관리
소홀

공금
유용

공금
횡령

증
수
뢰

건수

금액

(백만원)

건수

금액

(백만원)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

96

466

11

-

-  11  -

□ 주요 감사 지적사항 및 조치결과

 ◦  2017년도 종합감사 (2017.  10.  11.  ~  10.  31.)

처분

처 분 요 구 내 용

조치결과

시정

◦  ▣▣▣▣기 보완 계획 부적정

  - 제지본부 ▣▣▣▣기(★★-1) 보완에 앞서 화폐

본부 유휴설비에 대한 활용 검토 미흡

  - 고장발생에 대한 투자 시급성 판단 미흡

  - 수표 사업량 지속 감소로 투자 범위 재판단

- 전자부문에 대한 투자집행(430

백만 원) 보류 및 투자 시급성 

등을 고려하여  투자  여부를 

재판단 (`17. 12.)

시정

경고

◦  연차휴가 부여 불철저

  - 출근율 80% 미만 직원에게도 1개월 개근 시 

1일의 연차휴가를 부여해야 하나, 19명의 직원

에게 89일의 연차휴가 미부여

- 연차휴가  미부여  직원에게 

연차휴가 부여 및 연차보상금 

지급(`17. 12.)

- 관련 부서‘경고’처분
   (`18. 1.) 

시정

주의

◦  연차휴가 관리 불철저

  - 인사급여시스템에 잘못 입력한 연차휴가 코드를 

수정하면서  연차휴가  보상금에  영향을  미치는 

휴가발생일수 등을 정정하지 않아 5,114천 원 

과다 지급

-  과다  지급  연차휴가  보상금 

환입 (`18. 1.) 

- 관련 직원‘주의’처분
   (`18. 1.) 

시정

주의

◦  잉크 및 폐수처리 자재 사용실적 입력 불철저

  - 수표 제품 잉크 및 폐수처리 자재의 사용실적을 

ERP에 잘못 입력하여 제조원가에 과오 계상

- ERP 사용량 수정 입력 완료

(`17. 12.) 

-  ERP  입력  업무를  철저히 

하도록 주의 (`17. 12.) 

시정

주의

◦  직무관리 불철저

  -  직무분석  시  독립된  직무명을  확정하지  않고, 

직무의  전문성과  특수성이  같은  데도  상이한 

직종으로 분류

  -  직무분석결과를  시스템에  제대로  반영하지 

않아 오류 발생

- 단일의 직무명 확정 및 동일 

직무에  대한  동일한  직종 

분류,  직무분석결과를  시

스템 반영 (`17. 12.)  

- 관련 직원 교육 실시

  (`17. 12.) 

-  12  -

처분

처 분 요 구 내 용

조치결과

시정

◦  과다 지급 제수당 등 정산처리 불철저

  -  착오 지급된 업무수당  환입 시  이와 연계되어 

변동되는  시간외근무수당,  연차휴가  보상금, 

퇴직연금 등을 정산하지 아니함.

-  시간외근무수당,  연차휴가

환입 및 퇴직연금 정산

    (`17. 12.) 

-  건강보험료  및  고용보험료 

정산 (`18. 4.) 

시정

주의

◦  인장 관리 불철저

  -  전자인장을  전자인장  등록대장에  등록하지 

아니하였고, 폐기인장은 필요기간 동안 보관 후 

소각 처리하여야 하나 캐비닛에 방치함.

  -  ｢문서  규정｣의  기관별  인장설정표를  개정하지 

않아 현재 직제와 다르게 운영 중 

-  전자인장  등록대장에  전자

인장 등록(`18. 1.) 

- 폐기인장 처리 및 관련 규정 

개정(`18. 3.) 

- 관련 직원 교육 실시

   (`17. 12.)

시정

주의

◦  ▤▤류 제조설비 예비품관리 불철저

  -  ▤▤▤▤제조설비  예비품인  ⚅⚅기를  고장

상태로 방치하고 있어 중대고장 발생 시 신속한 

조치 불가능 

- 고장난 예비용 ⚅⚅기 2대 

수리 (`18. 3.) 

-  예비품  관리를  위한  관련 

직원 교육 (`17. 12.) 

시정

개선

◦  방사선 안전관리 불합리

  - 방사선 안전관리 내용을 안전 관련 규정에 명시

하고 있지 않아 방사선 피폭을 예방하는 조치가 

미흡

  - 안전관리자 변경 사유가 발생했음에도 변경하여 

선임하지 아니함.

- 방사선 안전관리자 변경 선임

(`17. 12.) 

-  방사선  안전  관리에  관한  

내용을 ｢안전보건관리 규정｣에 

반영(`18. 6.) 

경고

◦  ▤▤▤▤ 제조 불철저

  -  부적합품을  조기에  발견하지  못하였으며,  본사 

품질 주관부서 보고 없이 자체 보완작업 실시

- ID본부 ‘경고’ 처분 

  (`18. 1.) 

-  13  -

처분

처 분 요 구 내 용

조치결과

주의

◦  원자재 공인시험성적서 징구 불철저

  -  원자재 중 시험이 불가한 항목에 대하여 주기적

으로  공인시험성적서를  징구하도록  하였으나, 

징구를 소홀히 함.

-  공인시험성적서  요구  항목, 

징구  시기  등에  대한  교육 

실시(`17. 12.) 

주의

◦  재산세 반기 회계처리 불철저

  -  반기 결산 시 재산세 관련 부담금 부채 및 비용을 

인식하여야 하나, 공사는 해당 회계처리를 실시

하지 아니함.

-  반기  결산  지침에  반영  후 

미지급 재산세를 재무제표에 

반영 (`18. 8.) 

주의

◦  교대 근무편성･운영 불합리

  -  교대 근무편성 시 공정별 인력 상황 및 작업

여건 등을 종합적으로 고려하여 교대근무자 등 

해당인력을 편성하여야 하나 대체근무인력 활용 

미흡

-  대체근무인력 활용 관련 방안 

공유 및 관련 직원 교육 

  (`17. 12.)  

주의

◦  일상감사 회부 불철저

  - ｢감사직무 규정｣의 일상감사 대상 업무 및 범위 

중 이사회에 부치는 사항에  대한  점검  결과, 

노사협력실은  이사회  부의  안건  중  2건을 

일상감사를 받지 않음

- 노사협력실 ‘주의’ 처분

  (`18. 1.) 

주의

◦  환복실 참관자 지정 불철저

  -  제지본부와  ID본부는  여직원이  시간외근무, 

휴일근무 할 경우 여자 경비근무자가 근무를 

하지 않아 다른 직원을 참관자로 지정하여야 

함에도 환복실 참관자를 지정하지 않음. 

- 환복실 참관자 지정 (`18. 1.) 

주의

◦  시제품 관리대장 작성 불철저

  - 시제품 제조 시 시제품 관리대장에 등재하여 관리

하여야 하나, 각 생산기관별 관리부서에서 관련 

기준 미 준수

- 시제품 제조 시 시제품 관리대

장 작성 및 관리

  (`18. 3.) 

-  14  -

처분

처 분 요 구 내 용

조치결과

주의

◦  외자 조달 계약서 작성 불철저

  -  공급자  설치조건  외자계약  체결  시  설치지연에 

대한  지체상금  부과조건을  두지  않아  설치지연 

발생에도 지체상금을 부과하지 못함

-  설치지연에  대한  지체상금 

징수가 가능하도록 계약서 작성 
(`18. 3.) 

주의

개선

◦  장기출입자 관리 불합리

  - 장기출입자 관리대장과 출입증 교부대장의 중복

사항이 많고 기록관리 불철저

  -  장기출입자  출입증  회수  후,  폐기  절차  부재로 

보안문제 발생 우려

-  장기출입자  관리  관련  교육 

실시(`18. 1.) 

- 출입증 폐기 절차 마련 등 관련 

규정 개정 (`18. 3.) 

주의

개선

◦  선반입 품목 조달업무 불철저

  -  선반입  후  구매요청  및  검사지시를  미흡하게 

처리하여 대금지급 지연 발생

  - 반복 계약 품목의 선반입 처리 등 행정낭비 

- 선반입 품목에 대한 조달업무 

철저 (`17. 12.) 

- 반복 계약 품목 연간단가 계약 

체결(`18. 1.) 

개선

◦  수질오염물질 관리 불합리

  - 배출허용기준이 신규 적용되는 수질오염물질에 

대해  모니터링을  하지  않아  배출여부를  확인

할 수 없음.

-  기관별  신규  수질오염물질에 

대한 모니터링 실시

   (`18. 2.) 

개선

◦  폐수처리시설 운영 불합리

  - 폭기조 관리기준 미설정, 폐수처리 약품 투입량 설정 

불합리,  유입  폐수  COD 측정  미실시  등 폐수

처리시설이 불합리하게 운영되고 있음.

- 폐수처리 기술컨설팅 등을 통해 

폭기조  관리기준  및  지종별 

폐수처리  약품  투입량  설정

(`18. 2.) 

개선

◦  2단계 경쟁 등의 입찰 제안서 평가방법 불합리

  -  제안요청서에  종합평가결과  산정방식  등에  대한 

평가방법이  명시되어  있지  않아  제안서  평가의 

공정성, 투명성, 신뢰성 확보에 미흡

- 제안서 평가에 대한 세부기준 

마련(`18. 3.) 

-  15  -

처분

처 분 요 구 내 용

조치결과

개선

◦  이전비 지급기준 불합리

  - ｢여비 규정｣의 이전비 지급기준이 근무지만 이전

하면 이전비를 지급 받을 수 있는 것으로 해석

될 우려가 있으므로 거주지를 이전한 직원 등

으로 개정 필요   

- ｢여비 규정｣ 개정 추진

  (`18. 6.) 

개선

◦  ▤▤▤▤ □□□□장치 신뢰성 검증 불합리

  -  □□□□장치 신뢰성 검증을 위한 시료가 다양

하지 않아 □□ 유무만 판단 가능

-  요인별  시료  제작  후  현장에 

별도 비치하고 적용

  (`18. 1.) 

개선

◦  업무용 차량 블랙박스 운용 불합리

  - 업무용 차량 31대 중 13대에만 블랙박스가 장착

되어 있어, 불의의 사고에 대비하기 위해 운용

중인 전체 차량에 블랙박스 장착 필요

- 업무용 차량에 블랙박스 장착

(`17. 12.) 

개선

◦  운전업무 관련자 음주운전 여부 확인 불합리

  - 운전업무 관련자는 음주운전으로 면허취소 또는 

면허정지  시  일반직원에  비해  높은  문책기준을 

적용하나 음주운전 여부 확인 불가

- ｢음주운전행위처리 지침｣ 개정

(`18. 6.) 

개선

◦  해외 대리인 계약업무 불합리

  -  해외 대리인 운영 관련 일부 지역에서 사전 계약 

체결  없이  입찰대리  업무를  수행하고  있어, 

대리권 남용, 추가 수수료 부담, 수요처 클레임 

발생 등 법적·경제적 문제 발생 우려

-  입찰참가  전  또는  수요처와 

계약체결 전 대리인과 계약

하도록 개선 (`18. 1.) 

개선

◦  ◇◇◇ 원가처리 불합리

  - ◇◇◇에 대한 원가처리 방식이 ♧백만 원 이상의 

품목에  대해서만  별도의  원가처리를  하도록 

정하고 있을 뿐, 세부 품목별 성격 또는 용도에 

따른 구체적인 기준이 없음.

-  시행  중인  ◇◇◇  원가처리 

방법 폐지 (`17. 12.) 

-  16  -

처분

처 분 요 구 내 용

조치결과

개선

◦  ♠♠♠ ♠♠ 예상 소요량 산출 방법 불합리

  - 고가의 ♠♠♠ ♠♠ 예상 소요량을 산출하면서 

인쇄면적을  육안으로만  판단하여  해당  자재를 

과다하게 구매

- 이미지 처리 프로그램 도입 

및 인쇄면적에 따라 ♠♠♠ 

♠♠ 소요량 산출(`17. 12.) 

통보

◦  영업비밀 보호 불합리

  -  ｢부정경쟁방지  및  영업비밀  보호에  관한  법률｣에 

따른 영업비밀에 비해 보호기술의 범위가 제한적

이고,  보호기술  접근  권한을  제한하지  않거나 

퇴직 시에만 기술보호 의무를 부과하는 등 영업

비밀 보호 미흡

  - 영업비밀 전자문서의 생성･열람･복제･내려받기･

반출 등 권한을 설정하지 아니하였고, 영업비밀 

유출 시 해당 영업비밀의 공사 소유 여부, 보유

시점 등 입증 곤란

  - 영업비밀 보호제도 전반에 관한 교육 미흡 

- 영업비밀  보호  관련  컨설팅

실시 추진 및 관련 규정 개정

(`18. 6.) 

- 영업비밀 문서관리시스템 도입 

또는  기존  시스템  보안  강화 

및  영업비밀  보호교육  효과 

제고 방안 마련(`18. 6.) 

통보

◦  유형자산 내용연수 적용 불합리

  - 내용연수 10년 ∼ 40년을 적용하는 보일러, 냉･난

방설비, 전기설비 등 건물 부속설비의 내용연수 

세부 적용기준 부재

  - 내구연한 초과 시에도 감가상각잔액이 있어 신규

투자가 곤란하고, 신규투자 시에는 유형자산처분

손실 발생

-  건물  부속설비에  대한  내용

연수 세부 적용기준 검토 후 

적용 (`18. 2.) 

통보

◦  복무기강단속반 운영 불합리

  - 복무기강단속반의 점검사항이 다른 부서의 업무와 

중복

  -  복무기강단속반에  위반행위자  제재  권한  없어 

형식적 점검 우려

- 복무기강단속반 폐지

  (`17. 12.)  

-  17  -

처분

처 분 요 구 내 용

조치결과

통보

◦  화폐박물관 운영 불합리

  - 국립중앙박물관이 배포한 자료관리시스템에 사진이 

표출되지 않고, 공사 실정에 맞지 않아 자료 관리에 

애로 발생

  - 보유자료 사진 촬영 시 관리번호를 제외하여 해당 

자료의 진위 여부 확인 곤란

  - 보유자료 중 견본만 실사하고 유물이나 제품 등은 

미실사

  - 수장고 출입용 열쇠를 담당자 책상에 보관하여 

보안 취약

-  2018년  화폐박물관  운영 

계획 수립 시 조치사항을 
반영하여 추진 (`18. 3.)  

-  수장고  출입문  지문인식

시스템 도입(`18. 3.)  

통보

◦  승강기 운용 불합리

  -  제지본부  승강기  2대가  노후화로  안전사고 

발생 우려

  - 승강기 1대는 출입문 높이가 낮아 지게차 출입 시 

충돌 위험 우려

- 2018년 투자계획 반영 및 

승강기 교체 추진 (`18. 1.)  

통보

◦  기업 온라인뱅킹 운용 기준 불합리

  - 회계 담당자의 부정 등을 방지하기 위해 뱅킹 

운영 절차, 권한, 책임에 관한 사항 등을 정한 

기업 온라인뱅킹 운용 절차 부재

- 기업 온라인뱅킹 운용 절차 

마련  및  단독  결재인증서 

사용 중지 (`17. 12.)  

통보

◦  ｢피복 규정｣  운영 불합리

  - 노사협력실은 ｢피복 규정｣과 실제 운영이 다름

에도 현실에 맞게 규정을 개정하지 아니함.

- ｢피복 규정｣ 개정 추진

  (`18. 3.)  

통보

◦  망 연동 연결지점 관리에 관한 사항

  - 정보보안 강화를 위해 업무망과 인터넷을 분리 

운영  중이며  일부  업무는  편의상  망  연동하여 

사용하고 있음.

  - 망 연동 시 연결지점에 대한 관리가 되지 않을 

경우 보안이 취약해 질 우려가 있음.

- 사용자 보안서약서 징구 등 

망 연동과 관련한 보안 대책 

마련 및 주기적 점검 실시

  (`18. 1.)   

-  18  -

처분

처 분 요 구 내 용

조치결과

현지시정

◦  시간선택제 직원의 시간외근무수당 지급 불철저

  -  시간선택제  직원의  시간외근무수당  지급  산식 

오류로 인하여 시간외근무수당 과소 지급

- 시간외근무수당 과소지급액 

지급 완료 (`17. 11.)  

현지시정

◦  계정과목 처리 불철저

  - 공사 내부 직원들과의 업무간담회를 실시하면서 

소요비용을 예산사용 목적이 다른 업무추진비로 

사용

 - 업무추진비를 부서운영비로 

변경 처리(`17. 12.)  

현지시정

◦  재해복구센터 장비 관리 매뉴얼 운영 미흡

  - 정보시스템 중단 피해를 최소화하기 위해 재해

복구센터를 운영 중이며 비상사태 발생 시  긴급 

대응  가능하도록  장비  관리  매뉴얼을  운영

하고 있음.

  - 장비 관리 매뉴얼을 2013. 3월 이후 현행화 하지 

않고 방치함.

-  정보시스템  복구테스트  및 

DR센터 현행화 (`17. 12.) 

현지시정

◦  불용 저장매체(HDD) 파쇄 불철저

  - 불용 저장매체는 물리적으로 완전히 파쇄하여야 

하나  제지본부  CCTV  서버  교체(2015년)에  따른 

서버용 하드디스크를 물리적으로 파쇄하지 않고 

통제실에 방치함.

- 불용 저장매체 물리적 파쇄  

(`17. 12.) 

현지주의

◦  정보화사업 자료관리대장 작성 불철저

  - 정보화사업 구축 용역 시 공사 중요정보를 자료

관리대장에 등록하고 용역 종료 시 회수･파기하여 

외부로 유출되지 않도록 하여야 하나 자료관리

대장을 작성하지 않음.

-  정보시스템  구축  용역  시 

자료관리 대장 작성 및 관리 

(`17. 10.)  

현지주의

◦  ERP 기준정보 관리 불철저

  - 신규제품 발생 시에는 ERP에 생산실적 입력, 표준

원가계산 및 실제원가계산 입력 등을 위해 제품·

반제품의 기준정보 및 코드 생성을 하여야 하나 

기존 코드를 계속 사용함.

- ERP에 제품 및 반제품 코드 

생성 (`17. 12.)  

-  19  -

처분

처 분 요 구 내 용

조치결과

현지주의

◦  업무추진비 전표처리 불철저

  -  30만 원  이상의  업무추진비를  집행하고도  전표

처리 시 상대방의 소속, 성명, 사업자번호 등을 명시

하지 아니함. 

- 업무추진비 사용과 전표처리 

교육(`17. 12.)    

현지주의

◦  상품권 구매 및 배부대장 관리 불철저

  -  상품권  구매  및  배부대장을  비치하지  않거나 

구매 및 배부내역을 기록하지 않음.

- 상품권 구매 및 배부대장 관리 

및 교육(`17 12.)

표창

◦  잉크 생산설비 국산화 추진으로 예산절감 기여

  - 잉크 생산설비 공급선 다변화로 신규 국내 제조

업체 발굴

  -  공급선  다변화로  기존  수의계약을  경쟁입찰로 

변경

- 관련 직원 사장 표창 

   (`17. 12.)

표창

◦  ◍◍제품 ⚇⚇⚇⚇  암호화 프로그램 개발을 통한 

정보보안 강화에 기여

  -  ◍◍제품  ⚇⚇⚇⚇  자동  암호화  프로그램  및 

⚇⚇  후  데이터  자동  삭제  프로그램  개발로 

정보보안 강화

  - 자체 프로그램 개발을 통한 비용 절감

- 관련 직원 부사장겸 총무

이사 표창 (`17. 12.)

포상

◦  공사와  중소기업간  상생협력을  통한  동반성장 

문화 확산에 기여 

  -  동반성장에  대한  직원  공감대  형성  등  전사적 

동반성장 실천의지 및 문화 정착에 기여

  -  공사의  디지털  교육프로그램  개방,  동반성장 

상생펀드  조성  등  중소기업의  성장환경  구축을 

위한 지원 강화

- 관련 부서 포상(`18. 1.)

-  20  -

 ◦  생산·품질 및 기술관리 실태 특정감사 (2017. 3. 13. ~ 3. 21.)

처분

처 분 요 구 내 용

조치결과

시정

◦  자재 사용실적 관리 부적정

- 자재사용 실적 관리절차 미흡

- 자재사용 실적을 부정확하게 ERP 처리

 - 자재사용 실적 관리방안 마련 

및 ERP 자재수량 수정

   (`17. 5.)

시정

개선

◦  ◎◎제품 보증검사 불합리

- ◎◎제품 외관 보증검사 시 최종제품 검사가 

미흡하고,  로트별로  샘플링  검사를  하지 

않아 부적합품 공급 우려

-  ◎◎◎◎제품  보증검사  시  조치사항  관리 

및 환류 미흡

 - 보증검사 절차 개선 및 환류 

철저 (`17. 5.)

시정

경고

◦  ☏☏☏ ▽▽▽ 인쇄용지 활용 불철저

- ☏☏☏ ▽▽▽ 제조 후  사용 가능한 인쇄

용지를 재사용 검토 없이  모두 손품 처리

하여 원가절감 기회 상실

 - 사용 가능한 ▽▽▽ 인쇄

용지 재사용

 - 관련 부서 경고 처분(`17. 5.)

주의

◦  자재 사용실적 관리 및 ERP 입력업무 불철저

-  자재사용  내역을  과다하게  ERP  처리하여 

자재관리 혼선 및 ERP 정보 왜곡

- 생산에 투입된 자재 사용실적을 미흡하게 

관리

 - 관련 직원 주의 처분(`17. 5.)

주의

◦  도금 및 불식용액 시험분석 불철저

- 도금 및 불식용액 함량을 관리하여야 하나 

시험분석을 실시하지 않고, 불식용액이 관리

기준을 벗어나는데도 사후관리 미실시

 - 관련 직원 주의 처분 (`17. 5.)

-  21  -

처분

처 분 요 구 내 용

조치결과

주의

◦  불식용액 관리 불철저

- 불식용액 시험분석을 하지 않는 등 불식

용액에 대한 품질관리 미흡

 - 불식용액 관리기준 설정 운용

(`17. 4.)

주의

개선

◦  물품 반출입 처리 업무 부적정

- 물품 반출입 신청자가 승인까지 처리하거나 

반출이 승인되기 전에 미리 물품을 반출하는 

등 물품 반출입에 대한 신청 및 승인업무를 

미흡하게 처리하였음.

 - 물품 반출입 신청 및 승인업무 

철저

 - 반출입 신청자가 승인자로 지정

되지  않도록  KOIN  기능  개선

(`17. 4.)

권고

◦  사전 품질인증 절차에 관한 사항

- 사전 품질인증 시험 전 시험성적서 등 기술

서류 검토절차를 두지 않아 불필요한 자원 
투입 발생 

- 제출서류, 단계별 시험 절차, 시험결과 통보 

등에  대한  기준이  없어  업무혼선  발생  및 
기술유출 우려

 - 사전 품질인증 절차에 대한 

세부절차 마련(`17. 7.)

현지

시정

◦  포장자재 규격 정보 제공 미흡

-  메달제품  포장규격  정보를  전달하지  않아 

포장자재에 대한 품질관리 미흡 발생

 - 포장규격 전달 절차 마련

   (`17. 4.)

현지

시정

◦  미사용 자재규격 관리 미흡

- 활용 전망이 없는 미사용 자재규격 26건을 

폐지하지 않아 구매오류 등 혼선발생 가능  

 - 미사용 자재규격 폐지

    (`17. 7.)

-  22  -

◦  방호관리업무 운영실태 특정감사 (2017. 4. 10. ~ 4. 12.)

처분

처 분 요 구 내 용

조치결과

견책

◦  특수경비원 관리업무 부당간섭 및 복무규율 위반

 - 특수경비원 관리업무 부당 간섭

 - 복무규율 준수의무 위반

 - 「임직원 행동강령」위반

 - 관련 직원 징계 처분(`17. 6.)

경고

◦  민원 업무 부당 처리

 -  민원  업무  처리  시  민원인  정보  및  민원 

내용을 피민원인에게 제공

 - 관련 직원 경고 처분(`17. 6.)

개선

◦  특수경비원 과업수행 기준 운영 불합리

 - 업무 일관성을 유지하고 조속한 업무 습득을 

위한 세부 과업수행 매뉴얼 부재

 -  특수경비용역  과업  수행 

매뉴얼 비치 및 교육(`17. 5.)

◦  상반기 상시감사 (2017. 6. 8. ~ 6. 9.)

처분

처 분 요 구 내 용

조치결과

시정

주의

◦  사업장 위험성평가 불철저

 - 산업재해가 발생하였는데도 수시 위험성 평가를 

실시하지 않는 등 재해발생 위험을 감소시키는 

노력을 소홀히 함.

 - 정기 위험성평가 결과 도출된 개선대책 미 이행

 - 수시 위험성 평가 실시

 - 위험성 평가 결과 이행

   (`17. 7.)

주의

◦  정기 안전·보건교육 불철저 

 -  법정의무교육  시간이  미달하거나  교육일지 

관리가  미흡하였고  안전관리자는  각  부서별 

교육실시 결과를 확인하지 않았음. 

 - 안전·보건교육 실시 및 관리 

철저 (`17. 6.)

개선

◦  안전·보건보호구 관리 불합리

 - 보호구 지급 및 보관에 대한 수량 기준 불분명

 - 보호구 지급 기록관리 미흡

 - 보호구관리요령 개정

   (`17. 7.)

-  23  -

 ◦  하반기 상시감사 (2017. 12. 4. ~ 12. 5.)

처분

처 분 요 구 내 용

조치결과

개선

◦  생산설비 운용PC 원격지원 보안대책 불합리

 -  중요  생산설비를  외부  유지보수업체로부터 

원격지원을  받고  있으나  보안서약서  징구, 

백신  프로그램  설치  등이  미흡하여  해킹 

등 보안사고 발생이 우려됨.

-  백신프로그램  설치  및  관리 

대장 운용(`18. 2.)

현지

시정

◦  생산설비 운용프로그램 백업관리 미흡

 -  운용프로그램  백업이  미흡하여  생산설비 

프로그램 오류 발생 시 즉시 조치가 불가능

할 수 있음.

 - 생산설비 운용프로그램 백업

관리 수행(`17. 12.)

◦  설 명절 복무감사 (2017. 1. 20.)

처분

처 분 요 구 내 용

조치결과

주의

◦  개인 보안관리 불철저

 -  일부 부서의 캐비닛, 서랍통 등의 개인 보안

관리 불철저

- 관련 직원 주의 처분 및 재발

방지를  위한  보안관리  교육 

실시 (`17. 2.)

 ◦  상반기 복무감사 (2017. 4. 20.)

처분

처 분 요 구 내 용

조치결과

경고

◦  제한구역 보안관리 불철저

 - 제한구역인 제지본부 통신실의 출입문을 업무

시간  뿐만  아니라  퇴근  이후에도  개방하여 

관리

- 관련 직원 경고 조치 및 재발

방지를 위한 교육 실시 (`17. 5.)

주의

◦  근무실 보안관리 불철저

 -  캐비닛,  서랍통  등  잠금  관리  및  열쇠관리 

불철저

- 관련 직원 경고 조치 및 재발

방지를 위한 교육 실시 (`17. 5.)

-  24  -

 ◦  추석 명절 복무감사 (2017. 9. 28.)

처분

처 분 요 구 내 용

조치결과

주의

◦  개인 보안관리 불철저

 - 일부 직원 서랍통 열쇠 방치

 

- 관련 직원 주의 처분 및 재발

방지를  위한  보안관리  교육 

실시 (`17. 9.)

시정

주의

◦  제품창고 잠금장치 관리 불철저

 - ｢생산관리규정｣에 따라 제품 보관장소는 이중 

잠금장치를 운영하며 책임자가 교체 시 잠금

장치의  다이얼  및  잠금장치의  번호를  변경

하여야 하나 책임자가 변경되었음에도 변경

하지 않음

 

- 제품창고 잠금장치를 다이얼

에서 전자식으로 교체 및 책임자 

변경 시 비밀번호 변경 운영

(`17. 11.)

현지시정

◦  보호구역 관리 불철저

 -  제한구역인  분석실험실과  통제구역인  제품

창고에 보호규역 표지 미부착

 - 보호구역 표지 부착 (`17. 11.)

현지시정

◦  의약품 관리 업무 미흡

 - 의약품 지급 시 관리기록부에 기록 없이 지급

 - 의약품 지급 시 수령자의 서명 

확인  후  관리기록부에  작성

(`17. 11.)

◦  연말 복무감사 (2017. 12. 13.)

처분

처 분 요 구 내 용

조치결과

주의

◦  개인 보안관리 불철저

 -  일부 부서의 캐비닛, 서랍통 등의 개인 보안

관리 불철저

- 관련 직원 주의 및 재발방지를 

위한 보안관리 교육 실시

   (`18. 1.)

현지시정

◦  소방시설 관리 불철저

 -  ｢화재예방,  소방시설  설치·유지  및  안전

관리에 관한 법률｣에 따라 피난시설, 방화
구획  및  방화시설의  주위에  물건  적재를 

금지하고  있으나,  방화셔터  시설  하단에 

자재 및 공구를 적재

 - 방화셔터 아래 자재 및 공구 

   이동 완료 (`17. 12.)

-  25  -

◦  2016년도 4분기 법인카드 정기점검 (2017. 2. 8. ~ 2. 9.)

처분

처 분 요 구 내 용

조치결과

시정

주의

◦  법인카드 사용 업종 및 시간의 제한사항 위반

 -  ｢법인카드  관리지침｣에  따라  맥주전문점은 

자율 제한 업종으로 정하여 법인카드 사용을 

제한하며 23시 이후 심야시간대에는 법인카드 

사용을 금하고 있으나 일부 부서에서 맥주

전문점에서 심야시간대에 법인카드를 사용

 - 법인카드 사용금액 환수 및 

재발방지를 위한 관련 직원 

교육(`17. 3.)