(붙임)
2017년도 4분기 법인카드 사용내역
정기점검 결과
2018. 2.
감 사 실
- 1 -
Ⅰ
점검실시 개요
1. 점검 목적
◦ 규정과 원칙에 따른 법인카드의 투명한 사용으로 공사 청렴도 제고
◦ 위험예상 사용내역 재확인을 통한 법인카드의 사후 관리 강화
2. 점검대상 및 범위
◦ 점검대상 기간 : 2017. 10. 1. ~ 2017. 12. 31.까지 법인카드 사용내역
◦ 점검대상 : 전 기관 법인카드 총 집행내역(2,186건)
◎◎카드
(지방세, 통신비 전용)
◈◈카드
(항공권 전용)
◐◐카드
합계
유류비 전용
기타
77건
86건
291건
1,732건
2,186건
◦ 총 집행 2,186건 중 8개 위험지표 집행 항목 481건(22%)에 대해 점검
구 분
ASK
발생
건수
점검 및 결과
이상 없음
미흡 사례
A
S
K
위
험
지
표
①심야(23시 이후) 사용
5
-
-
②분할 청구(동일업체 2회 이상 결제 등)
208
-
-
③휴일(토, 일, 공휴일) 사용
61
-
-
④100만원 이상 사용
26
-
-
⑤금지장소(호텔 등) 사용
9
-
-
⑥상품권 구매
12
-
-
⑦근무지 기준 원거리 사용
47
-
-
⑧법인카드 하루 2회 사용
113
-
-
합 계
481
-
-
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3. 점검기간 및 인원
◦ 점검기간 : 2018. 2. 1. ~ 2. 2.(2일, 예비조사기간 제외)
◦ 점 검 자 : 청렴전략팀 4급 ○○○
4. 중점 점검사항
◦ 사용제한 업종(유흥업종, 위생업종, 레저업종, 사행업종 등)에서의 사용 여부
◦ 법인카드 구매 금지물품(귀금속류, 고가의 주류, 골프용품 등)의 구매 여부
◦ 사용 제한시간(공휴일, 휴무일, 심야시간 등)에 사용 여부 등
5. 점검 방법
◦ 통합감사정보시스템(ASK)에서 ACL(Audit Command Language)을 활용하여 8개
항목 위험지표 사용내역을 1차적으로 선별하여 이를 점검하였으며,
◦ 소명이 불필요한 집행내역들은 감사실 자체점검으로 “특이사항 없음”처리하고,
휴일 사용, 승인취소 등 특이한 항목들은 사용부서 직접 소명 요청 후 재점검
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Ⅱ
점검결과
점검 분야
점검 항목 및 결과
심야
(23시 이후
사용)
□ 심야(당일 23시 이후 ~ ) 사용 내역 확인 결과 : 특이사항 없음
▣▣▣▣단 해외 사용
국정감사 종료 후 휴게소 사용 등
분할 청구
(동일업체
2회 이상
결제 등)
□ 법인카드 분할청구 확인 결과 : 특이사항 없음
◈◈◈◈실 홍보물품 구입
- 공사 방문 유관기관 관계자 및 주요고객 위한 연결형 은행권 구입 시
권종별 분할하여 결제
휴일
(토, 일,
공휴일)
사용
□ 주말․공휴일 사용내역 확인 결과 : 특이사항 없음
△△△△실 「제31회 대덕 연구 개발특구 테니스 연합 회장기
테니스 대회」 지원(10. 14., 토요일)
- 업무 간담회 실시
▣▣▣▣단 ♥♥ 인사 초청 행사 관련 집행(11. 05., 일요일)
△△△△실 「제17회 부총리겸기획재정부장관배 유관기관 친선
축구대회 참가」 지원(11. 11., 토요일)
◈◈◈◈실 2018 평창동계올림픽대회 물품 구입(12. 10., 일요일)
- 성화봉 구입
운동선수단 사용 등
100만원
이상 사용
□ 점검 결과 : 특이사항 없음
◑◑◑◑단 오롯골드바 위탁판매 이벤트용 물품 구입(X,XXX,XXX원)
CEO 포상(격려금) 사용(◎◎본부 X,XXX,000 원)
항공권 구입 등
- 4 -
점검 분야
점검 결과
금지·제한장소
사용
□ 점검 결과 : 특이사항 없음
※ 공사 법인카드는 사용제한 업종에 대해 사용불가로 설정되어 있어,
원천적으로 사용 불가
- 법인카드 관리지침 제3조‘사용한도 및 사용제한 업종’
▧▧▧▧▧▧단 「제4회 위변조방지 신기술 나눔 설명회」행사를 위한
숙박비 지급
- 서울 ♤♤♤ 호텔
◈◈◈◈실 언론사 간담회 개최
- 서울 호텔♠♠♠ 내 커피숍 이용
상품권
구매
□ 점검 결과 : 특이사항 없음
◉◉처 여행후기 및 사진 공모전 우수작 시상용 구매 등
- 온누리상품권(XXX,000 원)
근무지 기준
원거리
사용 여부
□ 점검 결과 : 특이사항 없음
▧▧▧▧▧▧단 상품권 통합관리시스템 구축관련 업무 간담회 실시
- 강원도 춘천시 : ☉☉☉☉☉, ☐☐은행
◎◎처 전략제품 개발 및 사업활성화 업무 협의회 실시
- 인천광역시 : ★★★★(주)
◑◑◑◑단 신기술을 적용한 기념메달 제조를 위한 벤치마킹 제품 구입
- 경기도 양주시 : ☆☆☆☆☆☆
법인카드
하루 2회
사용
□ 점검 결과 : 특이사항 없음
vv처 국정감사 관련 국회 연금매장, 식당 사용
♠♠♠♠실 업무 간담회 시 상차림비 별도 결제
(대전 오정동 ♧♧♧♧♧♧♧)
