(붙임)
2017년도 2분기 법인카드 사용내역
정기점검 결과
2017. 8.
감 사 실
- 2 -
Ⅰ
점검실시 개요
1. 점검 목적
◦ 규정과 원칙에 따른 법인카드의 투명한 사용으로 공사 청렴도 제고
◦ 위험예상 사용내역 재확인을 통한 법인카드의 사후 관리 강화
2. 점검대상 및 범위
◦ 점검대상 기간 : 2017. 4. 1. ~ 2017. 6. 30.까지 법인카드 사용내역
◦ 점검대상 : 전 기관 법인카드 총 집행내역 : 1,826건
◎◎카드
(지방세, 통신비 전용)
◈◈카드
(항공권 전용)
◐◐카드
합계
유류비 전용
기타
72건
163건
223건
1,368건
1,826건
◦ 총 집행 1,826건 중 8개 위험지표 집행 항목 410건(22%)에 대해 점검
구 분
ASK
발생
건수
점검 및 결과
이상 없음
미흡 사례
A
S
K
위
험
지
표
①심야(23시 이후) 사용
-
-
-
②분할 청구(동일업체 2회 이상 결제 등)
146
-
-
③휴일(토, 일, 공휴일) 사용
27
-
-
④100만원 이상 사용
45
-
-
⑤금지장소(호텔 등) 사용
5
-
-
⑥상품권 구매
11
-
-
⑦근무지 기준 원거리 사용
39
-
-
⑧법인카드 하루 2회 사용
137
-
-
합 계
410
-
-
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3. 점검기간 및 인원
◦ 점검기간 : 2017. 8. 07. ~ 8. 08.(2일, 예비조사기간 제외)
◦ 점 검 자 : 청렴전략팀 4급 ○○○
4. 중점 점검사항
◦ 사용제한 업종(유흥업종, 위생업종, 레저업종, 사행업종 등)에서의 사용 여부
◦ 법인카드 구매 금지물품(귀금속류, 고가의 주류, 골프용품 등)의 구매 여부
◦ 사용 제한시간(공휴일, 휴무일, 심야시간 등)에 사용 여부 등
5. 점검 방법
◦ 통합감사정보시스템(ASK)에서 ACL(Audit Command Language)을 활용하여 8개
항목 위험지표 사용내역을 1차적으로 선별하여 이를 점검하였으며,
◦ 소명이 불필요한 집행내역들은 감사실 자체점검으로 “특이사항 없음” 처리하고,
휴일 사용, 승인취소 등 특이한 항목들은 사용부서 직접 소명 요청 후 재점검
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Ⅱ
점검결과
점검 분야
점검 항목 및 결과
심야
(23시 이후
사용)
□ 심야(당일 23시 이후 ~ ) 사용 내역 확인 결과 : 특이사항 없음
분할 청구
(동일업체
2회 이상
결제 등)
□ 법인카드 분할청구 확인 결과 : 특이사항 없음
본사 KOMSCO 「미들그룹」 제1차 워크숍 개최
- 1차 다과류 비용 사용, 2차 회의장소 대여비용 결제
상설운동선수단 합숙소 비품 구입 등
- 전기밥솥/세탁기 분리하여 결제
휴일
(토, 일,
공휴일)
사용
□ 주말․공휴일 사용내역 확인 결과 : 특이사항 없음
인도네시아 고객 초청행사 실시(4. 9., 일요일)
- 호텔비, 교통비 등 사용
화폐본부 「2017년도 소통 활성화 추진 계획 수립」에 따른 사진
액자 구입(4. 9., 일요일)
- 근무 시간 중 구입을 하지 못해 담당자 휴일 활용 구입
화폐본부 직원 힐링 트레킹 및 문화탐방 실시(5. 13., 토요일)
- 경주 양동마을 입장료 결제
조폐동우회 차량 지원 시 주유비 사용(5. 27., 토요일)
- 조폐동우회 대구지회 회원 조폐동우회 총회(본사) 차량 지원
운동선수단 사용
기타 춘계봉사활동 미참여 인원 개별 사용 등
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점검 분야
점검 결과
100만원
이상 사용
□ 점검 결과 : 특이사항 없음
신입사원 신체검사 비용 지급
춘계봉사활동 관련 부서별 봉사행사비 사용 간담회 실시
항공권 구매 등
금지·제한장소
사용
□ 점검 결과 : 특이사항 없음
※ 공사 법인카드는 사용제한 업종에 대해 사용불가로 설정되어 있어,
원천적으로 사용 불가
- 법인카드 관리지침 제3조‘사용한도 및 사용제한 업종’
춘계봉사활동 시 호텔(◆◆◆◆ 호텔)에서 사용
- 춘계행사 후 호텔 내 뷔페식당 이용
사보기자 간담회 행사(호텔 사용) 등
상품권
구매
□ 점검 결과 : 특이사항 없음
신입사원 부모초청행사 선물용 상품권 구입
주요 정원수 이름 공모 시상용 온누리상품권 구입 등
근무지 기준
원거리
사용 여부
□ 점검 결과 : 특이사항 없음
보안인쇄제품 관련 외주가공업체와 동반성장 워크숍 실시
- 인천 : 보안제품사업단
KOMSCO 신뢰플랫폼 관련 외부업체와 간담회 실시
- 성남 : 미래전략실
국책연구과제 관련 2차 워크숍 실시
- 진주 : 기술연구원 위조방지센터
법인카드
하루 2회
사용
□ 점검 결과 : 특이사항 없음
홍보협력실 업무간담회 실시(식사, 커피) 등
- △△일보 기자 외 1명
