(붙임)
2017년도 1분기 법인카드 사용내역
정기점검 결과
2017. 5.
감 사 실
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Ⅰ
점검실시 개요
1. 점검 목적
◦ 규정과 원칙에 따른 법인카드의 투명한 사용으로 공사 청렴도 제고
◦ 위험예상 사용내역 재확인을 통한 법인카드의 사후 관리 강화
2. 점검대상 및 범위
◦ 점검대상 기간 : 2017. 1. 1. ~ 2017. 3. 31.까지 법인카드 사용내역
◦ 점검대상 : 전 기관 법인카드 총 집행내역 : 1,564건
◉◉카드
(지방세, 통신비 전용)
◈◈카드
(항공권 전용)
▣▣카드
합계
유류비 전용
기타
88건
93건
281건
1,102건
1,564건
◦ 총 집행 1,564건 중 8개 위험지표 집행 항목 247건(16%)에 대해 점검
구 분
ASK
발생
건수
점검 및 결과
이상 없음
미흡 사례
A
S
K
위
험
지
표
①심야(23시 이후) 사용
1
1
②분할 청구(동일업체 2회 이상 결제 등)
72
72
③휴일(토, 일, 공휴일) 사용
11
11
④100만원 이상 사용
43
43
⑤금지장소(호텔 등) 사용
4
4
⑥상품권 구매
16
16
⑦근무지 기준 원거리 사용
22
22
⑧법인카드 하루 2회 사용
78
78
합 계
247
247
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3. 점검기간 및 인원
◦ 점검기간 : 2017. 5. 23. ~ 5. 24.(2일, 예비조사기간 제외)
◦ 점 검 자 : 청렴전략팀 4급 ○○○
4. 중점 점검사항
◦ 사용제한 업종(유흥업종, 위생업종, 레저업종, 사행업종 등)에서의 사용 여부
◦ 법인카드 구매 금지물품(귀금속류, 고가의 주류, 골프용품 등)의 구매 여부
◦ 사용 제한시간(공휴일, 휴무일, 심야시간 등)에 사용 여부 등
5. 점검 방법
◦ 통합감사정보시스템(ASK)에서 ACL(Audit Command Language)을 활용하여 8개
항목 위험지표 사용내역을 1차적으로 선별하여 이를 점검하였으며,
◦ 소명이 불필요한 집행내역들은 감사실 자체점검으로 “특이사항 없음” 처리하고,
휴일 사용, 승인취소 등 특이한 항목들은 사용부서 직접 소명 요청 후 재점검
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Ⅱ
점검결과
점검 분야
점검 항목 및 결과
심야
(23시 이후
사용)
□ 심야(당일 23시 이후 ~ ) 사용 내역 확인 결과 : 특이사항 없음
해외사업단 해외(독일) 출장 시 사용
분할 청구
(동일업체
2회 이상
결제 등)
□ 법인카드 분할청구 확인 결과 : 특이사항 없음
화폐본부 화훼류 구입
- 1차 화훼류 구입 후 조경 화분 등을 추가 구입한 건으로 예산통제
번호에 따라 분리하여 결제
본사 각종 안내판 구입
- 출입제한 안내판(화폐박물관) 구입 후 추가로 정문 등 안내판 일제
정비
기술연구원 연구실험용 소모품 구매
- 생산기술연구팀, 보안요소연구팀이 각각 구매한 건으로 같은 날
위조방지센터 카드로 결제
휴일
(토, 일,
공휴일)
사용
□ 주말․공휴일 사용내역 확인 결과 : 특이사항 없음
2016년 경영실적 기관설명회 참석(3. 11., 토요일)
제지본부, ID본부 2017년 합동 시산제 및 안전기원제 실시(2. 18.,
토요일)
운동선수단 사용
주유 카드 사용 등
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점검 분야
점검 결과
100만원
이상 사용
□ 점검 결과 : 특이사항 없음
기술연구원 평창동계올림픽대회 기념은행권 디자인용 이미지 구입
기획재정부 출입기자 간담회 행사
기술연구원 납세필증(Tax Stamp) 보안기술 관련 컨퍼런스 등록비
항공권 구매 등
금지·제한장소
사용
□ 점검 결과 : 특이사항 없음
※ 공사 법인카드는 사용제한 업종에 대해 사용불가로 설정되어 있어,
원천적으로 사용 불가
- 법인카드 관리지침 제3조 ‘사용한도 및 사용제한 업종’
해외사업단 이란 잉크사업 추진을 위한 외빈 초청(호텔 사용)
키르기즈공화국 방문단 수행 차량 주차비용(호텔 사용) 등
상품권
구매
□ 점검 결과 : 특이사항 없음
설 이웃사랑 운동 관련 기부용 온누리상품권 구입
사보 독자퀴즈 당첨 기념품용 온누리상품권 구입 등
근무지 기준
원거리
사용 여부
□ 점검 결과 : 특이사항 없음
보안용 고내구성 특수지 제조기술 개발 관련 기술협의(◭◭대학교, 춘천)
해외사업단 출장 시 홍보물품 구입을 위해 면세점 이용(인천) 등
법인카드
하루 2회
사용
□ 점검 결과 : 특이사항 없음
미래전략실 블록체인 비즈니스 워크숍 관련 회의실 대여 및 업무
간담회 실시
제349회 임시국회 업무보고 시 조식, 간담회 비용 등
